Como escolher o regime tributário correto para impulsionar seu negócio
Neste guia completo, descubra como escolher o regime tributário ideal pode aumentar a lucratividade e sustentabilidade do seu negócio
Quando se inicia uma jornada empreendedora, na hora de abrir a empresa é: Qual o regime tributário mais vantajoso?
Na verdade, essa questão tão importante, muitas vezes é ignorada, causando problemas para a empresa no futuro.
Resumidamente, o regime tributário é o conjunto de regras que definem quais alíquotas de impostos serão cobradas em seu negócio.
Aliás, a escolha correta pode significar economia significativa e compliance efetivo
Por isso, elaboramos este artigo, onde você irá compreender qual regime tributário é mais vantajoso para seu negócio.
Quais são os regimes tributários disponíveis?
Antes de tudo, é essencial compreender os três principais regimes tributários disponíveis no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. Confira mais sobre eles a seguir:
Simples Nacional
Ideal para micro e pequenas empresas com faturamento anual de até R$4,8 milhões.
Este regime oferece uma tributação simplificada e unificada de impostos, que abrange impostos federais, estaduais e municipais, potencialmente resultando em uma carga tributária reduzida.
O Simples Nacional possui diversos benefícios, tanto que nós já elaboramos um artigo detalhando esses benefícios, vale a pena conferir.
Contudo, é importante destacar que existem restrições quanto ao tipo de atividade que pode optar pelo Simples Nacional, além de um limite de faturamento anual que, se ultrapassado, obriga a empresa a migrar para outro regime tributário no ano seguinte.
Lucro Presumido
Uma opção atrativa para empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano e possuem uma margem de lucro previsível.
Neste regime, os impostos são calculados com base em uma margem de lucro fixa estipulada pela legislação para o setor de atuação da empresa, o que simplifica o cálculo dos tributos.
Esse regime é particularmente vantajoso para empresas com altos custos operacionais, pois a margem de lucro presumida pode ser inferior ao lucro real, resultando em uma base de cálculo de imposto menor.
Além disso, empresas no Lucro Presumido não estão obrigadas a realizar a contabilidade de maneira tão detalhada, o que pode reduzir custos administrativos.
No entanto, as limitações de deduções fiscais neste regime podem não ser ideais para empresas com grandes variações nos lucros ou com despesas operacionais significativas que superem as margens presumidas.
Lucro Real
Este regime é recomendado para empresas com receita anual superior a R$78 milhões ou aquelas que, independentemente do faturamento, têm grandes despesas dedutíveis, como custos com produção ou operações significativas.
O Lucro Real é o mais complexo dos regimes tributários, exigindo uma contabilidade rigorosa e detalhada.
A principal vantagem é a possibilidade de deduzir despesas operacionais, reduzindo a base de cálculo do imposto devido.
Empresas com flutuações significativas em seus rendimentos ou que realizam grandes investimentos podem se beneficiar deste regime, pois permite maior flexibilidade na gestão fiscal.
Qual o regime tributário mais vantajoso?
A escolha do regime tributário deve ser baseada em uma análise detalhada de vários aspectos do seu negócio:
- Faturamento anual: A receita bruta anual é decisiva na escolha do regime, pois cada um tem um limite de receita para adesão.
- Complexidade das operações: Empresas com operações mais complexas podem se beneficiar da flexibilidade do Lucro Real. Assim, é possível deduzir mais custos.
- Margem de lucro: Negócios com margens de lucro altas e estáveis tendem a se beneficiar mais do Lucro Presumido.
- Planejamento tributário: Por fim, a capacidade de planejar e prever os lucros também podem influenciar na escolha do regime.
Entender e escolher qual regime tributário é mais vantajoso para sua empresa, é fundamental
Em resumo, a escolha adequada é uma decisão estratégica que pode influenciar significativamente a saúde financeira de um negócio.
Ao considerar todos os fatores relevantes e buscar aconselhamento profissional, empreendedores podem garantir que estão optando pelo regime mais benéfico para suas operações e objetivos futuros.
Nós podemos te ajudar nessa escolha tão importante!
Optar pelo regime tributário adequado ao seu negócio é essencial e, conforme visto, o suporte de um especialista é importante. Por isso, nós da Contactus Assessoria estamos aqui para te ajudar.
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Sendo assim, não perca tempo e entre em contato conosco para entender como podemos impulsionar o seu negócio!